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小企业税务准备

小型企业税务准备

2020 年 6 月 1 日星期一发布

创办和经营一家小型企业可能非常具有挑战性,但也非常令人兴奋。可能更多的是屁股痛,但大多数企业主创办公司是为了做他们喜欢的事情。这种激情可以是一个很好的动力,但它也可以是一个贬低者。正确的小企业税务准备和规划、营业税减免和资金处理的记录是必须的。这只是运营方面的事情——你还必须考虑实体结构、退出策略、风险缓解、退休计划和所有这些喧嚣。

小企业纳税申报表的基本类型

在我们走得太远之前,有一些基本的东西可以让开。您可能已经知道所有这些内容,但还有其他人不知道,因此在我们经历一些小型企业税务准备情况时,请耐心等待-

实体 退税 形式
商品名称,DBA
唯一道具
附表 C,个人纳税申报表。 1040
单一成员有限责任公司 附表 C,个人纳税申报表。 1040
多成员有限责任公司
丈夫和妻子
社区财产州– 附表 C,共同提交的个人纳税申报表。 1040
普通法州– 合伙企业纳税申报表。税收法对此很清楚,但大多数税务专业人士和律师都把它搞砸了。很难执行。 1065
多成员有限责任公司 合伙企业纳税申报表。 1065
C 公司或 PC C公司纳税申报表 1120
S公司选举 S公司不存在。相反,一个基础实体,例如有限责任公司或 C 公司,选择作为 S 公司征税。因此提交公司纳税申报表。 1120S

本页的其余部分是为不需要合伙企业(表格 1065)或公司(表格 1120 或 1120S)纳税申报表的小企业主编写的。如果您想了解更多有关 企业实体纳税申报表,准备费以及它是如何运作的,请点击下面的按钮-

LLC税务准备

如果您是没有 S 公司选举的独资经营者或单一成员有限责任公司 (SMLLC),您的小企业交易将在您的个人纳税申报表(1040 表)的附表 C 中报告。您可能知道,单一成员有限责任公司被视为无视实体,因此它没有单独的小企业纳税申报表 - 这是一个常见的误解。但是,这是 IRS 的事情,您可能仍然有单独的州备案要求。例如,即使您被 IRS 视为无视,加利福尼亚州也会在 568 表格中报告特许经营税。德克萨斯州和其他州也有类似的情况。

我们为这份纳税申报表准备的费用通常是 500 至 700 美元 其中包括 8 月和 11 月的调整,我们讨论税收筹划、税收减免和其他事项。你在这个范围内的位置取决于你有多少事情要做。良好的组织可以克服复杂性……再说一次,组织混乱会使最简单的小型企业看起来像是对 Google 的全面审计。无论哪种方式,我们都可以提供帮助 - 这是我们每天都在做的事情。

例如,许多小企业主有一个家庭办公室,但他们也可能有另一个工作地点。这需要正确处理,以免家庭办公室被禁止。汽车?公司应该拥有它还是你应该拥有它?里程扣除还是实际费用?这些也必须在您的纳税申报表中进行适当讨论和说明。我们还将帮助计算 SEP IRA(旧学校)或个人 401k 计划(新学校)捐款,并确定最佳行动方案。

如果您与您的配偶创建了一家有限责任公司,则只有当您居住在共同财产州时,您才能选择被视为合格的合资企业。美国国税局将多成员有限责任公司(MMLLC 与 SMLLC 相对)视为合伙企业,因此美国国税局希望在向合伙人签发的 1065 表格和 K-1 表格中获得合伙企业纳税申报表。哎呀。 这是一个巨大的区别!

对于小企业税务准备,请单击下面的按钮-

小企业税收减免

无论您是有限责任公司、合伙企业还是作为 S 公司征税的实体,小企业主都可以享受多种税收减免。打印纸和名片等显而易见的减税方式很容易。但是手机呢?共享家庭计划的商业用途是什么?家庭办公室怎么样?商务餐 - 是 50% 还是 100%?什么时候可以100%扣除餐费?剧透警报——办公室的披萨派对是 100% 免赔额,但如果办公室只有你,那么不。但如果办公室是你和你的配偶,那么是。繁荣!

税收减免自雇健康保险和健康储蓄账户 (HSA) 可能很棘手,许多小企业主通过在附表 A 和 1040 表中扣除这些来省钱。附表 A 在扣除包括健康保险在内的医疗费用方面存在很大障碍保费。这个小小的“gotchya”可能会花费您数百美元的税款。你考虑过一个 健康报销安排 (HRA) 或灵活支出账户 (FSA) 以扣除受抚养人护理福利?作为一个企业主有很长的工作时间和糟糕的薪水——尽可能多地挤出它!

这些是 bwin娱乐手机版 将与您协商的类型。纳税人或小企业主经常会因为不了解规则而陷入困境。一旦您了解了规则以及如何应用这些规则,业主就可以毫无顾虑地利用小企业税收减免。请点击下面的按钮了解更多信息-

自雇401k计划

一旦您启动了闪亮的新小型企业,您可能还会考虑几种小型企业退休计划,其中包括个人 401k 计划、利润分享计划、现金余额和固定福利养老金。例如,通过单独的 401k 计划或自雇 401k 计划搭载固定福利养老金,您可以在 50 岁时存入超过 192,000 美元。如果您愿意,所有税款都可以递延,这可以节省超过 86,000 美元(假设 45%联邦和州的边际税率)。哇!

无法为罗斯 IRA 做出贡献,因为你赚得太多?也许带有 Roth 选项的单独 401k 计划是您最好的选择,它具有高供款限制且没有收入逐步减少。 Fidelity、TD Ameritrade、Schwab 等提供单独的 401k 计划,但他们在计划条款中没有 Roth 选项。 bwin娱乐手机版(原 Watson CPA Group)是一个 401k 计划第三方管理员(这意味着我们创建了自己的 401k 计划文档),它有一个 Roth 选项。反过来,富达、TD Ameritrade 和 Schwab 的大人物将尊重我们的 401k 计划文件,成为您 401k 的保管人。嗯? 联系我们 想要查询更多的信息!

请注意我们如何故意没有提及 SEP IRA。这些都是老派,通常被设计为危机管理工具(事后),而不是好的规划工具和更多产品的自雇退休计划。阅读有关各种自雇退休选择的更多信息,包括退休税炸弹以及以下递延税款和节税款之间的区别-

净资产收益率

商业bbin手机版服务计划

bwin娱乐手机版 专门从事通常少于 100 名员工的小型企业。为什么?我们想帮助人们,更重要的是我们想直接帮助企业主。坦率地说,一旦企业达到一定规模,管理层就会阻碍所有者访问。 Access 使我们能够确保所有者为他们自己和他们的家人最大限度地利用他们的业务。

因为小企业是我们的bbin手机版,我们制定了商业bbin手机版服务计划,其中包括这些非常酷的东西-

点菜* 韦尔 碲化物 阿斯彭

2021税务筹划与准备

税务筹划, 税收预测工作表 350 至 500 美元
小企业税收减免 Optimization 包括
第 199A 条 QBI 税收和薪酬优化 $300
预估税款(通过工资单或直接支付) 公司或每人 75 美元
商业实体报税准备(表格 1065、1120、1120S) 1,000 美元至 1,200 美元
个人报税准备(表格 1040,联合申报),一位业主 600 至 800 美元
外籍人士/外国收入计算表(表格 2555、FBAR、表格 8938) 300 至 500 美元 添加在 添加在 添加在
国税局审计辩护 NA
情境税法研究(每年最多 3 小时) $750

2021年工资单

合理的股东薪酬计算(RC报告) $400
每月股东工资处理(最多 3 个股东) $1,200
员工薪资处理(最多 25 个 EE,每两周一次,直接存款) 每月 300 美元 添加在
年度工资单处理(W-2,其他文件,最多五个 1099) 包括

商业bbin手机版服务

bbin手机版
业务bbin手机版、定期业务回顾(PBR) $1,000 季刊 常规 常规
免费快速聊天 (CQC) 250 至 500 美元 常规 常规 常规
与贷方、律师、财务规划师的联系 $500 常规 常规
财务分析
QuickBooks,Xero bbin手机版 $500
会计服务 (簿记+分析...见下文) NA 添加在 添加在 添加在
分数控制器(监控第 3 方簿记) NA 添加在 添加在 添加在
财务报表分析、比较 $1,200 季刊 季刊
现金流管理与分析 750 美元至 1,000 美元
第一研究行业报告, 以行业为中心的bbin手机版 350 美元至 600 美元
全国和都市经济报告 $150
关键绩效指标分析, 基准测试, 热门表格, 趋势分析 750 美元至 1,000 美元
预算、预测、目标设定 750 美元至 1,000 美元
策略与维护
C 级财务建议和战略规划(部分 CFO) 2,000 至 3,000 美元
继任计划、所有权变更bbin手机版 750 美元至 1,000 美元
年度业务评估 2,500 美元至 3,000 美元
年度公司治理、决议、会议 $150
年费 $3,420 $5,760 $8,160
月租费 $285 $480 $680
(根据入职日期按比例分配)

风俗! 与您必须为天窗花费 8,000 美元的现代新车套餐不同,我们的商业bbin手机版服务计划可以专门为您定制。上面的数组只是一个起点。如果您需要我们更多,让我们聊聊吧!

税务巡查服务

我们也有税务巡逻!对于那些不需要上述所有商业bbin手机版花言巧语但不时需要经验丰富的税务顾问和商业顾问的人来说,这是一项很棒的税务服务。有一个快速的税务问题?购买新车时需要了解折旧规则吗?想知道您 4 月的税单在 8 月会是多少? 税务巡查 就像滑雪巡逻队......你可能不会使用它,但知道你拥有它你会睡得更好。

点菜* 基石 布雷克
个人报税准备(表格 1040,联合申报) 600 至 800 美元
商业实体报税准备(表格 1065、1120、1120S) 1,000 美元至 1,200 美元
税务筹划, 税收预测工作表 350 至 500 美元
预估税款计算 包括
国税局审计辩护 NA
免费快速聊天 (CQC) 250 至 500 美元 常规 常规 常规
年费 $1,080 $1,500 $1,980
月租费 $90 $125 $165
(根据入职日期按比例分配)

额外的商业服务

以下是额外的商业服务,可以让您的企业启动并在路上。其中一些被单独梳理为一个,并完成诸如组建和入职费用之类的费用。

会计,工资*

每月 会计(簿记+分析) 每月 400 美元起
双月会计(簿记+每2个月分析一次) 每月 250 美元起
QuadMonth Accounting(簿记+每4个月分析一次) 每月 175 美元起
销售税、个人财产税 通常 75 美元/月,150 美元/季度
员工工资 (up to 5, bi-weekly) 每月 75 美元或 160 美元
* 会计费用基于每月交易少于 250 次的 2 个银行账户,包括 Intuit 的 QBO 费用。如果您有很多事情要做,例如第三方集成(POS、时间计费系统)、权责发生制会计方法、广泛的福利包和/或行业特定问题(例如,施工中的工作成本),则可以使用自定义报价。

如果已经使用我们的上述商业bbin手机版服务计划(例如 Vail),则员工工资可以以每月 75 美元的价格添加到股东工资单中,或者单独使用 160 美元。超过 5 名员工的定制报价和治疗推荐。

编队

组织或公司章程,国内业主 $425 + 州申请费
组织或公司章程,外国所有者 $725 + 州申请费
初步报告(如果需要) $125 + 州申请费
雇主识别号码 (EIN) 包括
单一成员运营协议 (SMLLC) 包括
MS Word 模板章程协议(公司) 包括
S Corp选举,适时选举(用编队制作) 包括
问责计划 包括

入职

工资账户设置或转移 300 美元至 450 美元
会计设置或转移(分数控制器) $300
快速开始 QuickBooks 设置和支持(90 天) $750
S Corp选举,及时选举(75天内) $250
晚 S Corp 选举 Back to January 2021 $450
检查以前的纳税申报表 包括

bbin手机版服务精美印刷

点菜
点菜费用范围是近似值。我们 85% 的客户符合这些费用范围,但也有异常值。我们有少数客户拥有 30 多个租赁;他们的个人纳税申报表超过 2,500 美元。我们也假设一种状态;如果您的业务遍布整个银河系(与我们的冲锋队主题保持一致),那么在工资单设置或税务准备之前,将与您讨论额外费用。通常每个州的税务准备费用约为 250 至 350 美元,因为它会影响您的企业和个人纳税申报表(坦率地说,州分摊是一种痛苦,但它是我们的痛苦……而各州,尤其是加利福尼亚州和纽约州,是疯狂的关于它)。

按比例收费
还有一些需要考虑的事情——如果还剩下不完整的一年,我们通常会按比例收取年费,不会就您没有使用的服务(如工资单和bbin手机版)向您收取费用。但是,我们年费的很大一部分是报税,通常是固定的 1,600 美元(包括企业实体和个人纳税申报表)。无论我们在 1 月、7 月还是 12 月入职,我们都必须准备全年纳税申报表。这会增加 2021 年剩余月份的月费,但稍后会在 2022 年 1 月减少月费以反映上述金额。是的,我们听起来像是 2022 年指日可待。

薪资处理
我们在工资单处理方面的利润微乎其微……我们为客户提供便利。一个电话就让喉咙窒息可以让人放心,但如果你想管理你的工资单,那就去做吧!每个人都认为工资单是小菜一碟;写一张支票并完成。不……我们看到客户犯了很多错误,尤其是在处理健康保险和 HSA 供款方面,因为对超过 2% 的 S Corp 股东有特殊规定。再说一次,我们不介意修复损坏的东西。

纳税申报表
您也可以准备自己的个人纳税申报表……但 bwin娱乐手机版 准备个人和企业纳税申报表的好处是我们可以根据收入限制、逐步淘汰、替代性最低税 (AMT)、第 199A 条扣除优化等情况进行调整。我们拥抱两者可以产生一些很好的税收节省!

科罗拉多斯普林斯注册会计师

没有 BS

我们不是销售人员。我们不是在猪身上涂口红,而是试图说服你喜欢它,即使 Tom Ford 的 Wild Ginger 看起来很棒。我们的工作仍然是专业的,为您提供信息并让您做出决定。

我们看到太多来自律师和财富管理机构的疯狂计划和不成熟的想法。在某些情况下,它们是好主意。在大多数情况下,所有的实体、分层和混合所有权只是 精度的错觉。 仅仅因为您可以使生活中的垃圾复杂化并不意味着您必须这样做。就像 Chris Rock 所说,仅仅因为你可以用脚开车并不意味着这是个好主意。

下一步

如果您希望 bwin娱乐手机版 与商业bbin手机版服务或税务巡逻队合作,以下是对后续步骤的简要总结——

1. 我们会安排一个约会来讨论您的需求,并确保我们有适当的资源来帮助您。

2. 我们起草一份提案,概述服务范围和我们的固定年费。

3. 如有必要,我们会安排另一次约会来审查提案,并可能会收紧或进行更改。

4. 一旦提案签署,乐趣就从入职开始。我们有一个广泛的清单和内部任务清单,可以正确地为您和您的企业提供服务。有些事情是并发的(例如收集内务文件和设置工资单),有些事情是连续的(例如,收集财务数据,然后提供工资建议和制定税收计划)。入职就像生孩子一样;一个特警队出现并做了无数的事情,噗,除了妈妈和宝宝,每个人都走了。

5. 入职后(通常需要 4-6 周),事情就安定下来了——春天的税务准备,夏天的税务规划,工资单和例行bbin手机版全年都在跳动。

我们的业务专长

商业顾问 正如其他地方提到的,我们主要关注小企业主及其独特的bbin手机版和税务准备需求。拥有注册会计师、注册代理人、注册理财师等40余名专职bbin手机版专家 你的团队, bwin娱乐手机版 就自定义业务结构、多实体安排、S corp 选举(甚至推迟到 1 月的 S corp 选举)、税务策略、业务指导、行业分析、高管福利、退休计划(包括个人 401k 计划)、退出策略、业务估值提供bbin手机版、所得税规划和建模以及税务代表。

我们还与商业法律师合作,为有额外需求的企业主提供服务,例如起草 经营协议, 服务合同费用,购买或出售企业,包括员工持股计划和合作伙伴买入。此外,bwin娱乐手机版 与 Polycomp 和 RPS 等第三方计划管理员协调,以创建基于年龄的利润分享计划和现金余额(固定收益)计划。我们可以根据您的业务需求来确保沟通有效和高效,从而使您能够销售小部件。

以下是一些您可能会觉得有用的其他资源。

业务bbin手机版

您对小企业税务准备有疑问吗? S Corp 与 LLC 的关系如何?这意味着什么?让我们聊天吧!

    我们的费用为 40 分钟 150 美元(或与合作伙伴或高级经理的高级bbin手机版费用为 250 美元)。如果我们决定推进订婚,我们将 将bbin手机版费记入未来的服务.如果您不需要令人信服并且已经想要我们的服务,例如纳税申报表准备, 商业bbin手机版服务或税务巡逻,您只是有一些内务问题,我们会免费为您解答。收取bbin手机版费来告诉您我们有多棒并不酷。

     

    bbin手机版安排在工作日的工作日。是的,我们可以适应其他日子和下班时间,但经过一番翻白眼和抱怨后,我们勉强同意了。此外,我们的日程安排在 1 月至 4 月期间更加压缩。我们将回答您的问题以确定三件事-

     

    • 你需要我们的帮助吗?
    • bwin娱乐手机版可以和它的 技术支持人员 help you?
    • 我们可以作为合作伙伴一起工作吗?

    从那里我们可以确定最好的计划,这可能是一个简单的“继续保持”;否则,我们将共同构建一个可延展的计划并为这些服务提供报价。

     

    令人震惊的是,我们实际上通过电子邮件或电话回复了所有bbin手机版请求(如果有机会的话)。这里没有黑洞!

     

    保持记录中

    保持准确的记录实际上很容易,特别是如果您有一个专门的业务支票账户。满足 IRS 标准需要两个要素 - 商业目的的书面日志或记录,以及支付金额、日期和支付对象的证据。银行账户或信用卡对账单与 Money、Quicken、QuickBooks 和 Xero 等财务或会计软件相结合,将涵盖您的大部分业务支出。去 WalMart 或 Home Depot 旅行可能需要一份详细的收据,因为您可以在 WalMart 购买纸张和尿布。在此处阅读有关适当的小型企业记录保存的更多信息-

    小企业税务准备

    金钱处理

    小企业主犯的最大和最常犯的错误是将公司资金花在个人物品上。不要用您的商业支票簿支付房屋抵押贷款!给自己写一张支票(或进行转账),然后写出抵押支票。汽车加油等项目似乎与业务相关 - 除非车辆 100% 用于商业用途并以企业名称拥有(和所有权),否则它将成为混合用途车辆,并且购买汽油的方式应与按揭支票。然后,您将费用报销上缴给您的公司。这称为问责计划 - 联系我们了解更多详情。

    爱好与商业

    你的生意真的是一种爱好吗? IRS 和 税务法庭 将用于确定您是否有真正的盈利动机,或者您是否只是在玩弄您的业务。没有像无处不在的三年连续亏损规则这样的硬性规定。最近,税务法庭维持了一名田径教练连续 8 年亏损的合法业务。在这里阅读更多关于爱好的信息-

    商务教练、顾问、顾问等

    bwin娱乐手机版 还可以帮助您做出商业决策,例如营销、招聘和培训员工、物流、供应链以及企业家每天面临的其他问题。我们也有商业收购、估值、 SBA贷款 和贷款,并设计退出策略。大多数企业主不会考虑退出策略,但这在与其他合作伙伴合作时变得至关重要。

    其他需要考虑的事项包括费用报销、责任问题、退休计划,包括年金、人寿保险、关键人物保险、固定福利计划、死亡条款、离婚条款、长期护理、健康保险等。 今天安排bbin手机版!

    我们是您的科罗拉多斯普林斯会计师,也是您的丹佛会计师。我们期待着与您的合作!即使您不住在科罗拉多州,我们仍然可以通过现代技术和我们的客户门户提供优质的服务。我们超过 80% 的客户都在科罗拉多州以外!很奇怪,但这就是我们成长的方式。如果您住在圣巴巴拉或纽约等非常酷的地方,我们的团队非常愿意旅行。即使是芝加哥也有它的时刻。